Банкротство индивидуального предпринимателя
Факторы риска для финансового краха индивидуальных предпринимателей
Сложности финансового положения индивидуальных предпринимателей часто обусловлены разнообразными экстернальными обстоятельствами: влияние мировых ограничений, активность фискальных служб, последствия глобальной пандемии и колебания валютных ставок. Отдельные внутренние моменты также могут привести к финансовым затруднениям: зависимость от внешнего финансирования, неправильный выбор коммерческих партнеров и прочее.
С ускорением бизнес-процессов возрастает вероятность критической задолженности у предпринимателей.
Законодательные рамки Российской Федерации предусматривают защитные меры через процедуру банкротства — это способ обнуления задолженности для всех категорий дебиторов, включая индивидуальных предпринимателей, регламентируемый Федеральным законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года.
Основание для объявления несостоятельности — это невозможность удовлетворить финансовые претензии кредиторов, включая дефицит активов для закрытия долгов.
В процессе банкротства проводится продажа активов должника для защиты интересов кредиторов, что требует бдительного рассмотрения для бизнесменов, обладающих ценными активами.
Заявление о банкротстве может быть подано не только самим предпринимателем, но и его кредиторами или налоговой службой при следующих условиях
- долг более 500 тысяч рублей;
- задержка платежа превышает три месяца.
Следует рассмотреть инициацию процедуры банкротства при первых признаках финансовых трудностей: при долге больше 500 тысяч рублей необходимо подать заявление в суд; при меньших объемах долга возможно объявление банкротства при прогнозируемой несостоятельности. Разберем процесс добровольного банкротства подробнее.
Процесс банкротства индивидуального предпринимателя
Основная процедура банкротства осуществляется через суд. Мы не будем затрагивать альтернативные методы, такие как МФЦ, поскольку они применимы в ограниченном числе случаев.
Стадии банкротства через суд включают
Назначение финансового агента Это важное лицо в банкротном процессе, требующая предварительного поиска и согласования участия в делах.
Объявление о планируемом банкротстве Необходима публикация в ЕФРСБ за 15 дней до подачи иска.
Подготовка необходимых документов Сбор документации для подтверждения неплатежеспособности, указанный в статье 213.4 Федерального закона № 127-ФЗ.
Оплата государственной пошлины и депозит финансового управляющего Оплата в размере 300 рублей за госпошлину и внесение 25 000 рублей на депозитный счет суда.
Подача заявления и начало процесса Суд рассматривает признаки несостоятельности и проводит первоначальную процедуру, включая реструктуризацию долга и продажу имущества. Закон также упоминает возможность мирового соглашения как альтернативу завершения процесса банкротства.Модификация обязательств: новый этап банкротства В период банкротства предприниматели могут внести предложение о пересмотре условий погашения долгов, рассчитанных на период до трех лет. Этот план должны утвердить как кредиторы, так и правосудие, что позволяет избежать официального признания банкротства. Отказ от согласования переводит процесс на новый уровень.
Без источника дохода, достаточного для выплат, должник может запросить обход стадии переоформления долгов, упрощая процесс. Дополнительные основания для исключения из реструктуризации предусмотрены статьёй 213.13 Федерального закона.
Процедура продажи активов Неуспешное изменение плана платежей или его отсутствие инициирует следующий этап: суд объявляет банкротство и начинается продажа имущества.
На этом этапе ИП лишается своего статуса, и ФНС исключает его из реестра на основании решения суда.
Финансовый управляющий осуществляет продажу активов на аукционах, формируя таким образом конкурсную массу.
Применяются определённые правила
Продаже подлежит имущество личное и деловое. Некоторые активы защищены от продажи: единственное жилище (если не заложено), минимум для проживания, предметы личного пользования, а также другие активы, указанные в статье 446 Гражданского процессуального кодекса РФ. Заключительный этап банкротства По завершении продажи активов и погашения долгов, финансовый управляющий составляет итоговый отчёт для суда. Процесс банкротства завершается, освобождая должника от обязанностей.
Процесс может занимать от 9 до 10 месяцев, хотя часто продолжается до двух лет.
Воздействие процедуры банкротства на индивидуального предпринимателя
Основной результат — аннулирование долгов, включая личные и бизнес-обязательства. Однако, избавление не касается некоторых типов обязательств, как работнические выплаты и алименты.
Ограничения пост-банкротства
При получении кредитов в течение 5 лет обязательно указывать факт банкротства. Невозможно подать повторную декларацию о банкротстве в течение следующих 5 лет. Запрещено регистрироваться как индивидуальный предприниматель и занимать управленческие позиции в кредитных организациях в течение 5 лет. — 10 лет. Вариант обхода — закрытие ИП до заявления о банкротстве и прохождение процедуры как физлицо, позволяющее восстановить статус предпринимателя сразу после завершения процесса.
Банкротство может быть эффективным шагом для избавления от финансовой нагрузки и возобновления деятельности без риска для будущих активов.