Вы решили застраховать жизнь и здоровье, у вас есть возможность оформить соц. налоговый вычет, благодаря которому часть уплаченных денежных средств возвращается.
В этой статье "Лаборатория правосудия" поясняет как провести налоговый вычет, кто может претендовать на него и порядок получения.
ОСНОВЫ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА
На простом языке, налоговый вычет – это возможность для налоговых резидентов России снизить свою налогооблагаемую базу или получить обратно часть уже уплаченного налога за год. Когда вы инвестируете в определенные полезные вещи, государство позволяет вам вернуть часть средств из налогооблагаемого дохода.
Страхование жизни относится к категории расходов, которые можно компенсировать через социальный налоговый вычет. Другие категории включают благотворительность, образование, медицинские услуги, спортивные мероприятия и пенсионное обеспечение.
УСЛОВИЯ ДЛЯ СОЦИАЛЬНОГО НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА:
- Официальный доход с налогом НДФЛ 13%.
- Срок договора страхования – минимум 5 лет.
- Страхование оформлено на вас или близких родственников (супруга, детей, родителей).
- Ипотечное страхование не дает права на вычет, так как банк выступает в роли бенефициара.
При комплексном договоре учитываются только взносы на страхование жизни. Обратитесь к страховой за подробной разбивкой взносов.
Досрочное расторжение договора влечет возврат вычетов в бюджет.
Если вычетом не пользовались, требуется подтверждающий документ из налоговой.
КАК РАССЧИТАТЬ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ?
Вы можете получить до 13% от внесенных платежей , но не более 15 600 рублей из-за установленного лимита в 120 000 рублей. Это общая сумма для всех возможных соц. вычетов.
Пример: Василий купил абонемент в тренажерный зал за 35 000 рублей, оплатил курсы за 50 000 рублей и вложил 100 000 рублей в программу страхования.
Общие расходы составили 185 000 рублей.
Максимальный вычет для Василия: 120 000 рублей * 13% = 15 600 рублей.
Особые условия для благотворительности, обучения детей и дорогостоящего лечения.
Для оформления налогового вычета у вас есть 3-летний интервал после того года, в котором были внесены страховые платежи.
К примеру, если ваш договор страхования заключен в 2020 году, то на вычет можно претендовать до конца 2023 года.
Невозможно аккумулировать неиспользованный вычет на следующий год.
Важно знать!
При однократной оплате по страхованию, право на вычет у вас одноразовое.
Если договор предполагает аннуитетные платежи, вы можете претендовать на вычет каждый год!
КАК ОФОРМИТЬ?
Для вашего удобства, предлагаются два метода:
- Через вашего работодателя
Оформление через работодателя позволяет быстро вернуть часть средств.
Не потребуется заполнять декларацию. Однако, вам нужно будет посетить налоговую или использовать сайт ФНС, чтобы получить соответствующее документы о праве на вычет.
При получении уведомления , предоставьте его работодателю, а также заявление и требуемые документы.
Вам начнут компенсировать НДФЛ из зарплаты до момента исчерпания вашего вычета.
Если вы хотите вернуть всю сумму сразу, лучше обратиться в ФНС напрямую.
- Через налоговую службу
Если вы выбрали самостоятельный способ, обратитесь в ФНС после года, в котором произошла оплата по страхованию.
Проще всего это сделать через сайт ФНС или "Госуслуги".
ДЛЯ ЭЛЕКТРОННОЙ ДЕКЛАРАЦИИ:
- Отправьте декларацию 3-НДФЛ через соответствующий раздел.
- Получите электронную подпись (занимает от 30 минут до дня).
- Внесите информацию о ваших услугах.
- Приложите подтверждающие документы.
- После проверки документов налоговой, вы примете решение о способе получения возврата.
ТРЕБУЕМЫЕ ДОКУМЕНТЫ:
ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ:
- Заявление о налоговом вычете;
- Подтверждение из ФНС о вашем праве на вычет;
- Копия лицензии страховой компании;
- Договор страхования;
- Документы о совершенных платежах;
ДОКУМЕНТЫ, ПОДТВЕРЖДАЮЩИЕ РОДСТВЕННЫЕ ОТНОШЕНИЯ:
- Для супруга - свидетельство о браке;
- Для ребенка - свидетельство о рождении или усыновлении;
- Для представителей - ваше свидетельство о рождении.
ЧЕРЕЗ СЛУЖБУ НАЛОГОВ
- Форма декларации 3-НДФЛ;
- Справка 2-НДФЛ о вашем доходе от работодателя;
- Фотокопия лицензии вашего страхового агента;
- Дубликат договора с страховой организацией;
- Материалы, подтверждающие платежи по страхованию;
ПОДТВЕРЖДЕНИЕСЕМЕЙНЫХ СВЯЗЕЙ С ТЕМ, В ИНТЕРЕСАХ КОГО ОСУЩЕСТВЛЯЛАСЬ ОПЛАТА СТРАХОВАНИЯ:
- Для супруга — свидетельство о заключении брака;
- Для ребенка — удостоверение о его рождении или об усыновлении;
- Для родителей — ваше родословное свидетельство.
Важно осознавать!
С начала этого года ФНС принимает только обновленную версию 3-НДФЛ.
Если подавать отчетность за 2022 год, пользуйтесь актуализированным бланком 3-НДФЛ.
КОГДА ОЖИДАТЬ ВОЗВРАТ?
Как только ваш пакет документов поступит в налоговую, запустится процедура внутренней проверки.
Это процесс анализа вашего запроса исключительно на базе предоставленных вами документов, без необходимости проверять данные на месте.
Максимальный период этого этапа для социального налогового вычета — 3 месяца.
После его завершения, ожидайте перевода средств на ваш счет.
Мы, "Лаборатория правосудия", надеемся, что этот пересмотренный текст соответствует вашим требованиям.