О взыскании процентов за пользование чужими денежными средствами
В рамках ст. 395 законодательство предоставляет возможность потребовать от недобросовестного партнера возмещения в виде процентов за использование средств, которые были удержаны незаконно, задержаны в возврате, или иначе не были своевременно оплачены, либо были получены без оснований за счет третьей стороны.
Практика судопроизводства рассматривает подобные проценты за неправомерное использование средств другого лица как элемент гражданско-правовой ответственности. Отличительная особенность процентов, указанных в п. 1 ст. 395 Гражданского кодекса, заключается в их различии от процентов за пользование финансами, предоставленными по контрактам займа (закон 809 ГК), кредита (ст. 812 ГК), или в рамках коммерческого кредитования (ст. 823 ГК).
Таким образом, при разбирательстве дел о взыскании годовых процентов, суду необходимо выяснить, требуется ли истцом возмещение за использование финансов, предоставленных в виде займа или коммерческого кредита, или же предметом спора является наложение ответственности за невыполнение или задержку выполнения денежного обязательства согласно ст. 395 ГК (согласно п. 4 Постановления ВС и ВАС N 13/14).
Важным критерием для активации санкций, определенных в анализируемой статье, является, преимущественно, несоблюдение финансовых обязательств.
Такие задачи включают в себя разнообразный диапазон: это все виды задач, связанных с применением денежных средств в качестве компенсации, возврата долга.
Финансовые обязательства могут быть как всесторонними (как в случае с договором займа), так и конкретными (как в случае оплаты товаров, работ или услуг).
Нарушение выполнения финансовых обязательств может происходить как по вине, так и без вины стороны.
Недостаток финансов у заемщика, необходимых для погашения долга по деловому обязательству, не снимает с него обязанности выплаты процентов, установленных ст. 395 (согласно п. 5 Решения ВС и ВАС N 13/14).
Еще одним ключевым аспектом является использование чужих финансовых средств. В отличие от других активов, деньги имеют уникальное свойство в стандартной экономической деятельности генерировать доход — в виде начисления банковских процентов.
Следовательно, незаконное удержание или расходование чужих денежных ресурсов влечет за собой негативные последствия для кредитора, размер ущерба от которых может быть точно определен через банковский процент.
Проценты, оговоренные в анализируемой норме, подлежат выплате независимо от условий получения чужих финансов, будь то на основании договора или вне его рамок.
В практической плоскости такие проценты обычно начисляются по задолженностям, включающим обязательства по оплате:
- поставок товаров
- выполнения работ, в том числе подрядных
- предоставления услуг
- арендных платежей
- страховых выплат, а также в случаях возврата средств, ошибочно списанных банком
- выплаты стоимости имущества участнику общества
- компенсации за ущерб здоровью и прочих ситуаций
Проценты по упомянутой статье начисляются только на конкретную сумму денег и не распространяются на проценты за пользование финансами, если закон не предусматривает иное (согласно п. 51 Решения Верховного и ВАС N 6/8).
В Решении N 13/14 указан только один пример начисления процентов на проценты:
в случае задержки возвращения вклада по соглашению банковского вклада, проценты по ст. 395 могут быть начислены на общую сумму вклада, включая накопленные проценты.
Однако, судебная практика отказывает в начислении процентов по закону 395 ГК на суммы, неправомерно взысканные с физических и юридических лиц в качестве налоговых или других штрафов, объясняя это отсутствием предусмотрения таких выплат в гражданском, налоговом или другом законодательстве (ссылка: "Практика применения ГК РФ, часть первая", ред. В.А. Белов, Москва, 2008, стр. 921).
Эта позиция судебных органов, по нашему мнению, требует переосмысления, так как нынешняя интерпретация закона не имеет логического обоснования.
Величина процентов, подлежащих взысканию, определяется по банковской ставке в районе проживания кредитора или, в случае юридического лица, по ставке в месте его регистрации.
Судебные инстанции признают, что между частными и корпоративными субъектами проценты начисляются исходя из ключевой ставки Центрального банка РФ, применяемой для кредитных ресурсов коммерческих банков (ставки рефинансирования).
При подсчете проценты, рассчитанные на основе процентной ставки, установленной Центральным банком РФ, с учетом количества дней в году и месяце устанавливается как 360 и 30 дней соответственно, если не предусмотрено иначе договором сторон или общепринятыми нормами деловой практики (согласно п. 2 Решения ВС и ВАС N 13/14).
Проценты, установленные обсуждаемой нормой, должны быть выплачены за все время, в течение которого деньги могут быть использованы до полного исполнения обязательства, если не оговорено иное законом или договором.
При вынесении судебного постановления, если долг еще не погашен, решение должно содержать данные:
- количество, на которое произведено начисление процентов; день начала процентных начислений;
- процентные ставки, рассчитанные по ставке рефинансирования на момент подачи иска или на момент решения суда;
- указание на продолжение начисления процентов до момента фактической оплаты кредитору.
При этом применяется ставка, наиболее соответствующая учетным ставкам за период использования средств.
В случае исполнения обязательств до решения суда, в решении указываются проценты за использование средств в фиксированной сумме (согласно п. 51 Решения ВС и ВАС N 6/8).
Проценты, указанные в рассматриваемой статье, применяются как счетный элемент при компенсации ущерба.
Компенсация убытков производится только тогда, когда они превосходят сумму начисленных процентов и только в объеме, превышающем эту сумму.
Если размер процентов, определенный по положениям анализируемой статьи, является несоразмерным с последствиями задержки в исполнении финансовых обязательств, суд может снизить процентную ставку, основываясь на фактах дела в соответствии со ст. 333 ГК (согласно п. 7 ВС и ВАС N 13/14).
Также, поводом для снижения размера процентов или освобождения от их оплаты может послужить вина кредитора, включая его задержку в приеме платежа.
В случае, когда сумма оплаты, произведенная должником, оказывается недостаточной, главная часть долга обычно погашается в последнюю очередь.
Следовательно, проценты за использование Средства, не связанные с нарушением соглашения (плата за пользование ссудой, займом или авансом), оплачиваются перед основной суммой задолженности.
Проценты в соответствии с разделом 395, служащие мерой гражданско-правовой ответственности, уплачиваются после погашения основного долга.
Размер обоих видов процентов, как правило, определяется одинаково — по учетной ставке Центрального банка.
Что касается начисления неустойки по разделу 395 ГК РФ, необходимо сначала установить дату, когда должник должен был выполнить обязательство.
После определения этой даты и в случае невыполнения обязательства в указанный период , начисление неустойки начинается с дня, следующего за датой, когда должник должен был выполнить свое обязательство, то есть осуществить платеж.
При расчете сроков оплаты по различным договорам, важно учитывать специфические аспекты каждого соглашения.
Например, в контексте договора подряда, где предусмотрена оплата в течение, скажем, 10 дней после подписания документа, но без указанной даты подписания, необходимо также включить период для приемки работ, который может составлять, к примеру, 5 дней.
Таким образом, общий период для оплаты, включая время на приемку, будет равен 15 дням.
Начиная с 16-го дня, следует приступить к начислению процентов согласно сразделу 395 ГК РФ.
Процедура взыскания процентов по разделу 395 ГК РФ.
Для получения вознаграждения за пользование капиталом, рекомендуется следовать следующему порядку действий:
- Подготовьте и отправьте контрагенту письменное уведомление с прошением выплатить проценты в соответствии с законом 395 ГК РФ. Уведомление должно включать мотивированный расчет процентов.
- В случае отсутствия ответа на уведомление в срок, установленный договором или законодательством, подготовьте исковое обращение для суда о получении процентов.
- После подготовки иска о взыскании неустойки , оплаты государственной пошлины и сбора доказательств, направьте одну копию иска ответчику.
- Копию иска вместе с приложенными документами и подтверждением отправки иска ответчику необходимо передать или отправить в суд.
- Иск может быть направлен через электронную систему судопроизводства.
- Участвуйте в судебном заседании, если оно назначено.
- В случае изучения дела в упрощенном порядке, следите за поступлением возражений от ответчика и своевременно представляйте свои возражения.
- После вынесения решения суда об одобрении прошений истца, дождитесь его вступления в законную силу, получите судебный приказ или исполнительный лист и предъявите его судебным приставам для взыскания средств с ответчика.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ:
в определенных обстоятельствах (к примеру, при конкретной сумме для взыскания, отсутствии спора и т.д.) необходимо сначала направить в суд обращение о выдаче судебного приказа перед взысканием процентов, если, разумеется, у должника нет возражений против этого.
Как снизить проценты по закону 395 ГК РФ?
Обычно для сокращения размера неустоек и процентов стороны дела обращаются к применению судом положений закона 333 ГК РФ, касающихся несоразмерности размера неустойки.
Однако, согласно одному из Пленумов ВС РФ, ст. 333 ГК РФ не применяется при взыскании процентов по п.1 раздел 395 ГК РФ.
В то же время, ответчик может попытаться использовать ст. 333 ГК РФ в сочетании с другими аргументами для снижения процентов по закону 395 ГК РФ.
Другими аргументами могут служить упущение срока, когда возможно предъявление исковых требований в определенные временные интервалы, в течение которых была начислена неустойка.
Кроме того, в соответствии с законом 395 п.6 ГК РФ, если сумма процентов является непропорциональной итогам нарушения обязательств , суд может снизить проценты по заявлению должника. При этом проценты могут быть снижены до уровня, определенного с учетом ключевой ставки, действующей за периоды.
Единовременное взыскание неустойки и процентов
Законодательство запрещает начисление компаундированных процентов, то есть насчитывание процентов на уже начисленные проценты не допускается.
Получение компенсации и дополнительных сумм по разделу 395 ГК РФ единовременно обычно не осуществляется.
Если в договоре предусмотрена выплата неустойки, то именно таким образом происходит компенсация финансовых потерь.
Отклонения от этого правила возможны только при наличии специального соглашения, зафиксированного в договоре.
Каждый такой случай анализируется индивидуально и в соответствии с применимыми законодательными нормами.
Определение Размера Процентов
Размер неустойки устанавливается исходя из ключевой ставки Центрального банка, актуальной на дату возникновения долга.
При проведении таких расчетов важно учитывать, что ссылка на ключевую ставку ЦБ применима лишь когда договором или законодательством не определена другая процентная ставка.
Например, если в документе заранее установлено, что при наступлении задержки в платеже должник обязан выплатить проценты по ставке в 10%, то в таком случае не будет необходимости применять правила раздела 395 ГК РФ относительно размера процентов.
Формула для Вычисления Процентов
Для вычисления процентов за использование заемных средств следует применять следующую формулу:
Размер % = Общая Сумма Заложенности x Ключевая Ставка ЦБ РФ / Кол-во Дней в Году x Количество Дней Задержки
В расчетах используется актуальная ключевая ставка на время просрочки платежа.
Вы можете определить необходимую ставку, используя нашу ниже представленную таблицу, в которой отражены изменения ключевой ставки за последние несколько лет
Изменение Ключевой Ставки ЦБ РФ за Последние 3 Года
с 22.06.2020 до настоящего времени
Иллюстрации Расчета Неустойки
Пример 1.
Представим, что человек одолжил у друга 150 000 рублей, с обязательством возврата 21 июня 2020 года.
Однако, задолженность он смог погасить лишь 22 июля 2020 года.
За этот дополнительный месяц использования денег, при отсутствии установленной в договоре неустойки, кредитор может востребовать компенсации по разделу 395 ГК РФ.
В данной ситуации , просрочка приходится на период с ключевой ставкой 4,5%.
Срок просрочки составляет 31 день, в результате чего получаем расчет: 150 000 x 4,5% / 366 x 31.
Результаты показывают, что кредитор вправе просить в суде дополнительные 571,7 рублей за использование денег должником.
Пример 2. Рассмотрим ситуацию, где компания поставила товар на сумму 100 000 рублей, которую покупатель обязан был оплатить к 10 января 2020 года, но оплата была произведена только 1 июня 2020 года.
Изменения ключевой ставки в этот период влияют на расчеты:
- С 10.01.2020 по 09.02.2020 (30 дней просрочки, ставка 6,25%): 100 000 x 6,25% / 366 x 30 = 512,29 руб.
- С 10.02.2020 по 26.04.2020 (77 дней просрочки, ставка 6,00%): 100 000 x 6,00% / 366 x 77 = 1262,29 руб.
- С 27.04.2020 по 1.06.2020 (36 дней просрочки, ставка 5,50%): 100 000 x 5,50% / 366 x 36 = 540,98 руб.